Apropriação Indevida de Activos   

PROGRAMA

1.    Introdução à apropriação indevida de activos

1.1  – Visão geral

1.2  – Definição de activos

1.3  – Como a apropriação indevida de activos afecta os livros contabilísticos

1.4  – Identificação de diferentes formas de apropriação indevida de activos

2.    Sonegação

2.1  – Visão geral

2.2  – Vendas não registadas. Vendas e valores a receber subavaliadas. Furto de cheques.

2.3  – Sonegação de curto prazo. Conversão de cheques roubados. Ocultação de fraude.

2.4  – Detecção e Prevenção

3.    Furto de dinheiro em caixa

3.1  – Visão Geral

3.2  – Entrada de dinheiro. Furto de dinheiro dos depósitos

3.3  – Esquemas de furto variados

3.4  – Detecção e Prevenção

4.    Falsificação de Cheques

4.1  – Visão Geral

4.2  – Esquemas de emitentes forjados

4.3  – Esquemas de endossos forjados

4.4  – Esquemas de beneficiários alterados

4.5  – Esquemas de cheques escondidos

4.6  – Esquemas de emitentes autorizados

4.7  – Ocultação

4.8  – Detecção e Prevenção

5.    Esquemas de desembolsos da registadora

5.1  – Visão Geral

5.2  – Falsos desembolsos

5.3  – Falsas anulações

5.4  – Ocultação de desembolsos da registadora

5.5  – Detecção e Prevenção

6. 1.    Esquemas de facturação

1.1  – Visão geral

1.2  – Esquemas geradores de dinheiro

1.3  – Facturação através de empresas fantasmas

1.4  – Facturação através de fornecedores não cúmplices

1.5  – Compras pessoais com fundos da empresa

1.6  – Detecção e Prevenção

7.    Esquemas nas remunerações e reembolsos de despesas

7.1  – Visão geral

7.2  – Esquemas nas remunerações

7.3  – Esquemas de reembolso de despesas

7.4  – Detecção e Prevenção

8.    Inventário e outros activos

8.1  – Utilização indevida do inventário e de outros activos

8.2  – Furto de inventários e outros activos

8.3  – Ocultação

8.4  – Detecção e Prevenção

FORMADOR

Dr. Vicente Agostinho

VICENTE PEDRO AGOSTINHO, Licenciado em Administração de Empresas (formação conjunta pela Academia da Força Aérea Portuguesa e o Instituto Superior de Economia e Gestão em Lisboa). Pós-Graduado em Finanças e Controlo Empresariais pelo ISCTE em Lisboa, Mestrado e Doutorando em Gestão (especialidade Finanças) pela Universidade de Évora em Portugal. Acumula experiência profissional em gestão de empresas no sector da banca, Minas (sector diamantífero), distribuição alimentar, saúde além de mais dez anos em docência académica universitária e formação profissional. É Certificado pelo Centro Nacional de Formação de Formador (CENFFOR) de onde também colabora para a formação de formadores no âmbito da formação profissional.